El coste de empezar

España sigue siendo uno de los países europeos con mayor carga fija para los trabajadores por cuenta propia. Según InfoAutónomos, la cuota mínima ronda los 230 euros mensuales. Aunque la reforma de 2023 introdujo la cotización por ingresos reales, la estructura por tramos sigue siendo rígida y poco adaptable. En cambio, países como Francia, Portugal o Reino Unido aplican esquemas proporcionales o bonificados que ajustan la carga al nivel de ingresos.

Para contextualizar, comparamos dos perfiles realistas del ecosistema español: un profesional que inicia su actividad con 20.000 € anuales y otro que, tras cinco años, alcanza los 30.000 €. Ambos representan el salto entre sobrevivir y consolidarse. Parte de este análisis se complementa con lo desarrollado en nuestra guía sobre factura electrónica y en el artículo Competencias clave del emprendedor.

¿Cuánto cuesta realmente ser autónomo?

Más del 60 % de los trabajadores por cuenta propia en España ingresa menos de 25.000 € anuales, por lo que estos escenarios reflejan la realidad media: un primer año aún frágil y un quinto año de consolidación. Se analizan únicamente las cotizaciones y aportes obligatorios (Seguridad Social, pensiones o equivalentes), sin IRPF ni IVA, suponiendo un perfil de servicios con un 20 % de gastos y sin empleados.

Caso A · Primer año de actividad (20.000 €/año)

País	¿Cómo se calcula?	Cuota anual estimada
España	Tarifa plana 12 meses (80 €/mes)	≈ 960 €
Francia	Micro-entrepreneur (BNC): 24,6 % del volumen de negocio	≈ 4.920 €
Portugal	Exención total de cotizaciones el primer año	0 €
Alemania	Seguro de salud público (GKV) con base mínima	≈ 2.460 €
Reino Unido	Class 4 NI 2025/26: 6 % sobre beneficios netos	≈ 240 €
Italia	INPS (Gestione Separata): 26,23 % sobre rendimiento neto	≈ 4.197 €
Colombia	IBC = 40 % de ingresos; 12,5 % salud + 16 % pensión	≈ 1.824 €
México	RESICO PF: 1 %–2,5 % sobre ingresos brutos	≈ 200–500 €
EE. UU.	Self-employment tax: 15,3 % sobre el 92,35 % del beneficio	≈ 2.261 €

España y Portugal son los entornos más accesibles para comenzar; Francia e Italia imponen cargas elevadas por diseño, Alemania fija un mínimo sanitario, y Reino Unido y México presentan modelos proporcionales mucho más amables con el arranque.

Caso B · Quinto año de actividad (30.000 €/año)

País	¿Cómo se calcula?	Cuota anual estimada
España	Tramo 1.850–2.030 €/mes → 370 €/mes	≈ 4.440 €
Francia	Micro-entrepreneur (BNC): 24,6 % del turnover	≈ 7.380 €
Portugal	21,4 % sobre base presunta (≈ 5 % efectivo del bruto)	≈ 1.498 €
Alemania	Seguro sanitario GKV mínimo	≈ 2.460 €
Reino Unido	Class 4 NI 6 % sobre beneficios	≈ 796 €
Italia	INPS (Gestione Separata): 26,23 %	≈ 6.295 €
Colombia	Salud + pensión (≈ 9,1 % del bruto)	≈ 2.736 €
México	RESICO PF: 1 %–2 %	≈ 330–600 €
EE. UU.	Self-employment tax efectivo ≈ 11,3 %	≈ 3.391 €

Al quinto año, España pasa a la zona media-alta europea: ya no es barata y sus tramos penalizan la continuidad. Francia e Italia siguen arriba, Portugal y Reino Unido mantienen flexibilidad, y Estados Unidos y Colombia ajustan mejor la carga a los ingresos reales.

¿Son justificadas las quejas?

España no es el país más caro, pero sí uno de los más rígidos. Francia o Italia exigen cuotas más altas, pero flexibles. En España, en cambio, se paga incluso cuando no se factura, lo que erosiona el margen de los pequeños negocios y genera sensación de injusticia.

País	Tipo de sistema	¿Pagas si no facturas?	Cuota media (30 k €/año)	Valoración
Francia	Proporcional (24,6 %)	No	≈ 7.380 €	Alta pero flexible
Italia	Proporcional (26 %)	No	≈ 6.295 €	Alta pero predecible
Alemania	Fijo (sanitario)	Sí	≈ 2.460 €	Media, buena cobertura
España	Fijo por tramos	Sí	≈ 4.440 €	Media-alta y rígida
Portugal	Proporcional (≈ 5 %)	No	≈ 1.498 €	Muy competitiva
Reino Unido	Proporcional (6 %)	No	≈ 796 €	Baja y simple
México	Proporcional (1–2 %)	No	≈ 500 €	Muy baja
Colombia	Proporcional (9 %)	No	≈ 2.736 €	Moderada
EE. UU.	Proporcional (11 %)	No	≈ 3.391 €	Media, cobertura limitada

El problema, por tanto, no está en el nivel absoluto de la cuota, sino en su estructura y rigidez. España castiga la irregularidad, la consolidación y la falta de liquidez, mientras otros países premian la progresión natural del negocio. Las quejas de los autónomos son, por tanto, justificadas en la medida en que pagan incluso sin ingresos y con prestaciones menores que las de un asalariado.

Reformar para competir

España necesita un rediseño que deje de penalizar la estabilidad y premie la permanencia. La clave no es solo reducir las cuotas, sino implantar un sistema proporcional, dinámico y predecible con ajustes automáticos trimestrales. Portugal o Dinamarca ya han probado modelos similares, logrando mayor previsibilidad y menor morosidad.

Además, urge simplificar los trámites. Una ventanilla única digital y simuladores oficiales de cuota e ingresos darían al autónomo transparencia y seguridad. Hoy, los cambios de base o los trámites de baja siguen siendo complejos y disuasorios. Y en paralelo, hace falta educación financiera y fiscal para planificar cotizaciones, márgenes y gastos, como hacen Finlandia o los Países Bajos, donde la supervivencia empresarial supera el 60 % a tres años.

El coste de soñar

Emprender en España sigue siendo una carrera de fondo. El modelo actual arranca bien con tarifa plana, pero castiga la continuidad cuando el negocio despega. La subida de cuotas proyectada para 2026 refuerza la sensación de que el riesgo se penaliza en lugar de premiarse. En un país donde más del 90 % del tejido empresarial son microempresas, cada reforma debería considerarse una inversión en productividad y futuro, no una vía de recaudación.

Como señala la Comisión Europea en su informe de competitividad 2025, “una economía innovadora se mide por su capacidad de facilitar el emprendimiento, no por encarecerlo”. España aún está a tiempo de traducir ese principio en política real.